Las transferencias entre cuentas propias pueden quedar bajo controles según los montos operados, los saldos registrados y la información económica del titular.
Las transferencias entre cuentas propias son habituales entre bancos y billeteras virtuales.
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Transferir dinero entre cuentas propias es una operación habitual para quienes tienen fondos distribuidos entre distintos bancos o billeteras virtuales. El movimiento puede realizarse para reorganizar ahorros, obtener un rendimiento o disponer del dinero para una compra.
Aunque se trate de cuentas que pertenecen a la misma persona, determinados movimientos pueden quedar incluidos en los reportes de las entidades financieras. ARCA recibe información de bancos y plataformas digitales y cruza esos datos con la situación económica y tributaria de cada contribuyente, por lo que el volumen de dinero movilizado y su justificación resultan relevantes.
Los movimientos entre cuentas propias pueden quedar alcanzados por los mecanismos de control cuando los montos operados son elevados o no resultan consistentes con el perfil económico y tributario del titular. Las entidades financieras informan determinados movimientos a ARCA y el organismo utiliza sistemas automatizados para cruzar esa información con los datos disponibles de cada contribuyente.
Para las personas físicas, las entidades deben informar determinados movimientos cuando las operaciones acumuladas alcanzan los $50 millones durante un mes. En el caso de las personas jurídicas o empresas, el monto de referencia es de $30 millones mensuales.
El control contempla el volumen acumulado de las operaciones y no solamente una transferencia individual. También existen parámetros relacionados con los saldos registrados al cierre de cada período: en personas humanas, los depósitos que alcancen o superen los $50 millones, y en sociedades los $30 millones, pueden quedar incluidos en los reportes correspondientes.
Las extracciones de efectivo cuentan con un parámetro específico. Tanto para personas físicas como para empresas, las operaciones que acumulen $10 millones o más durante el mes pueden quedar alcanzadas por los reportes.
Estos montos funcionan como referencias para la información que deben presentar las entidades y superarlos no significa automáticamente que ARCA inicie una investigación, aplique una sanción o bloquee una cuenta. El análisis considera el conjunto de las operaciones y la correspondencia entre los fondos movilizados y la información económica y tributaria del titular.
Cuando una persona mueve una suma importante entre cuentas de su propia titularidad, resulta fundamental poder demostrar de dónde provienen los fondos. Si la transferencia es compatible con los ingresos y la situación patrimonial declarada, una operación de elevado monto no implica necesariamente una irregularidad.
Los bancos y las billeteras virtuales también tienen mecanismos propios de prevención del lavado de activos. Por este motivo, pueden solicitar documentación cuando detectan movimientos que consideran inusuales para el perfil de un cliente.
Entre los documentos que pueden utilizarse para respaldar el origen del dinero se encuentran:
La documentación permite reconstruir el origen de los fondos y explicar por qué fueron transferidos entre cuentas propias. Por ejemplo, una persona puede trasladar sus ahorros desde un banco hacia una billetera virtual para obtener un rendimiento o mover dinero entre distintas entidades antes de concretar una compra. En esos casos, la transferencia no representa un ingreso nuevo porque los fondos simplemente cambiaron de cuenta.
Ante una transferencia importante, es recomendable conservar los comprobantes y documentos que permitan explicar el origen de los fondos. Recibos de sueldo, facturación, declaraciones juradas, operaciones patrimoniales y documentación relacionada con ahorros pueden servir como respaldo ante un eventual requerimiento.
El problema puede aparecer cuando los movimientos registrados no tienen una explicación coherente con la información económica disponible. Por eso, además del monto transferido, importa que exista una correspondencia entre las operaciones financieras y la situación declarada por el titular.
También es conveniente evitar dividir deliberadamente una transferencia importante en numerosas operaciones pequeñas con el objetivo de esquivar los controles. Ese comportamiento puede ser considerado atípico por los sistemas de monitoreo de las entidades financieras.
En consecuencia, superar los montos informativos no equivale automáticamente a estar bajo investigación de ARCA. Para quienes realizan transferencias entre cuentas propias por sumas elevadas, conservar documentación que permita acreditar el origen y el destino de los fondos es una de las principales formas de respaldar las operaciones.
